各二級學(xué)院、各部門：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》（內(nèi)政發(fā)[2015]10號）、《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于實行中期財政規(guī)劃管理的實施意見》（內(nèi)政發(fā)[2015]50號）以及《2020年自治區(qū)本級支出預(yù)算編制指南》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實際，現(xiàn)就編制2020年部門預(yù)算有關(guān)事項通知如下：
一、指導(dǎo)思想
按照學(xué)校的工作部署，落實預(yù)算法和深化預(yù)算管理制度改革各項要求，提高預(yù)算編制科學(xué)性、規(guī)范性；堅持過緊日子思想，厲行節(jié)約；加大資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量，打破支出固化，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出；深化預(yù)算改革，推進中期規(guī)劃管理，強化支出規(guī)劃約束，理順預(yù)算管理權(quán)責(zé)；切實做實項目庫，加強項目評審和績效目標管理，提高資金使用效益。
二、預(yù)算編制原則
（一）依法依規(guī)編制預(yù)算。
嚴格執(zhí)行以預(yù)算法為核心的各項財經(jīng)法律法規(guī)與規(guī)章制度，更好地發(fā)揮部門的預(yù)算編制和執(zhí)行主體作用。各部門應(yīng)根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展及本部門年度工作需要，如實、準確編制預(yù)算，做到測算依據(jù)充分，內(nèi)容完整，計算準確。進一步加強績效目標管理，提高預(yù)算績效目標編制的完整性、規(guī)范性、科學(xué)性。
（二）圍繞中心，保障重點。
部門預(yù)算編制遵循“保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點”的原則，重點保障教學(xué)科研支出，壓縮行政運行支出、非重點、非剛性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排基本支出和項目支出。
（三）嚴控一般性支出。
認真貫徹落實自治區(qū)黨委、政府厲行節(jié)約反對浪費和過緊日子有關(guān)要求，從嚴控制一般性支出，嚴格執(zhí)行會議、培訓(xùn)、差旅等經(jīng)費管理辦法；繼續(xù)從嚴控制“三公”經(jīng)費預(yù)算，進一步加強因公出國（境）、公務(wù)接待、公務(wù)用車等方面支出，大力壓縮公務(wù)活動、后勤、基建維修維護等運行費用。
（四）“誰主管、誰負責(zé)”的原則。
部門負責(zé)人對本部門預(yù)算的真實性、合理性和完整性負主要責(zé)任。各部門應(yīng)當自覺維護預(yù)算的嚴肅性，預(yù)算經(jīng)學(xué)校黨委會通過后剛性執(zhí)行，預(yù)算沒有安排的項目無法支付。
三、預(yù)算編制范圍和內(nèi)容
學(xué)校預(yù)算包括收入預(yù)算和支出預(yù)算。
（一）收入預(yù)算。
收入預(yù)算包括財政撥款收入、事業(yè)收入和其他收入。財務(wù)處根據(jù)財政廳相關(guān)文件精神及學(xué)校基礎(chǔ)數(shù)據(jù)編制學(xué)校收入預(yù)算。
（二）支出預(yù)算。
支出預(yù)算包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。
1、人員經(jīng)費：包括工資福利支出和對個人和家庭的補助支出。
人事處測算編報在職人員的基本工資、各類津貼補貼、績效工資、社會保障費、臨時工工資，離退休人員工資、遺屬生活費等經(jīng)費預(yù)算。黨委學(xué)生工作部測算編報學(xué)生獎助學(xué)金預(yù)算。財務(wù)處測算編報住房公積金預(yù)算。
2、日常運行經(jīng)費：各部門按核定的控制數(shù)填報預(yù)算支出明細。
3、專項經(jīng)費：學(xué)校有關(guān)部門負責(zé)編制其職責(zé)范圍內(nèi)的專項經(jīng)費預(yù)算。
（1）教學(xué)專項由教務(wù)處匯總編制。
（2）科研專項由科技處匯總編制。
（3）人才專項由人事處匯總編制。
（4）黨建專項由黨委組織部匯總編制。
（5）學(xué)生管理專項由黨委學(xué)生工作部匯總編制。
（6）教師培訓(xùn)、專業(yè)認證專項由教師發(fā)展與教學(xué)評估中心匯總編制。
（7）后勤保障、修繕專項由后勤管理處編制。
（8）三公經(jīng)費專項由黨政辦公室匯總編制。
（9）圖書專項由圖書館匯總編制。
（10）其他專項由相關(guān)部門編制。
專項經(jīng)費支出中一般不得列支日常運行經(jīng)費中的費用項。
四、預(yù)算編制要求
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，高度重視部門預(yù)算編制工作。
各部門應(yīng)高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，扎實做好預(yù)算編制的各項工作。同時結(jié)合預(yù)算年度工作任務(wù)提早謀劃，實事求是申報預(yù)算項目和數(shù)額，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實。
（二）細化支出項目，提高預(yù)算編制準確性。
各部門在編制預(yù)算時要細化各項目的具體支出內(nèi)容，每個預(yù)算項目需填報經(jīng)濟分類科目預(yù)算，應(yīng)提供預(yù)算項目的測算標準與測算依據(jù)，提高預(yù)算編制的準確性，確保剛性執(zhí)行。
（三）加強績效管理，提高資金使用效益
加強專項支出績效管理，確保專項資金科學(xué)、合理、有效使用。預(yù)算申報時應(yīng)做好項目預(yù)算科學(xué)論證工作，不僅要對其必要性、可行性進行書面分析，還要明確項目的詳細預(yù)算構(gòu)成以及績效，切實提高資金使用效益。
五、預(yù)算報送時間及方式
請各部門于2019年11月29日前在“云杰財務(wù)平臺”中申報2020年部門預(yù)算，并打印預(yù)算匯總表、預(yù)算明細表，電子版發(fā)送至1243711637@qq.com郵箱，紙質(zhì)版由部門負責(zé)人簽字、分管校領(lǐng)導(dǎo)審批后報送至財務(wù)處。
聯(lián)系人：董海燕
聯(lián)系電話：6585309
附件：專項經(jīng)費預(yù)算績效目標表
財務(wù)處
2019年11月22日
