各二級(jí)學(xué)院、各部門：
根據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于編制自治區(qū)本級(jí)部門2021-2023年財(cái)政規(guī)劃和2021年預(yù)算建議計(jì)劃的通知》（內(nèi)財(cái)預(yù)[2020]686號(hào)）的文件要求，為做好2021-2023年規(guī)劃以及2021年預(yù)算編制工作，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展目標(biāo)和計(jì)劃，現(xiàn)就我校編制2021-2023年各部門支出規(guī)劃和2021年預(yù)算的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委、政府工作部署，堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過(guò)緊日子思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，有效盤活存量資金。加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，切實(shí)做實(shí)項(xiàng)目庫(kù)，提高預(yù)算編制的科學(xué)性，推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
二、預(yù)算編制原則
（一）依法依規(guī)編制預(yù)算
嚴(yán)格執(zhí)行以預(yù)算法為核心的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)與規(guī)章制度。各部門應(yīng)根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展及本部門年度工作需要，如實(shí)、準(zhǔn)確編制預(yù)算，做到測(cè)算依據(jù)充分，內(nèi)容完整，標(biāo)準(zhǔn)得當(dāng)，計(jì)算準(zhǔn)確。預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意調(diào)整，各部門的支出必須按照批準(zhǔn)的方向執(zhí)行，不得虛假列支，不得擅自改變預(yù)算支出的用途。
（二）圍繞中心，保障重點(diǎn)
在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)保障教學(xué)科研支出的基礎(chǔ)上統(tǒng)籌安排本部門基本支出和項(xiàng)目支出。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和自治區(qū)配套實(shí)施辦法，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，嚴(yán)格控制會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等經(jīng)費(fèi)支出。
（三）推進(jìn)中期規(guī)劃管理，著力做實(shí)項(xiàng)目庫(kù)
強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃理念，結(jié)合部門職能，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，堅(jiān)持“先有項(xiàng)目，后有預(yù)算”，提前啟動(dòng)項(xiàng)目研究論證、立項(xiàng)審批、審核評(píng)審工作。《通知》規(guī)定，各部門收入及支出預(yù)算均應(yīng)編制2021-2023年三年規(guī)劃，與2021年部門預(yù)算編制同步進(jìn)行，項(xiàng)目跨年度實(shí)施的，要根據(jù)資金需求情況分年安排預(yù)算。項(xiàng)目申報(bào)的同時(shí)作為我校項(xiàng)目庫(kù)立項(xiàng)的依據(jù)，逾期未申報(bào)的項(xiàng)目不能進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)中進(jìn)行排序和管理，關(guān)于項(xiàng)目庫(kù)管理細(xì)則詳見《呼和浩特民族學(xué)院項(xiàng)目庫(kù)管理辦法(試行）》的規(guī)定。
（四）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理
強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，將績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件。《通知》中明確規(guī)定，納入學(xué)校項(xiàng)目庫(kù)并向財(cái)政廳申報(bào)的項(xiàng)目必須編制績(jī)效目標(biāo)。按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”的原則，填報(bào)專項(xiàng)支出應(yīng)填報(bào)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)表，績(jī)效目標(biāo)要能清晰反映預(yù)算資金的預(yù)期產(chǎn)出和效果，并以相應(yīng)的績(jī)效指標(biāo)予以細(xì)化、量化描述。未按要求設(shè)定績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不合理且不按要求調(diào)整的項(xiàng)目支出，不得納入項(xiàng)目庫(kù)管理，也不得申請(qǐng)部門預(yù)算資金。
三、預(yù)算編制說(shuō)明
1、《通知》要求，各部門收入及支出預(yù)算均應(yīng)編制2021-2023年三年滾動(dòng)規(guī)劃。基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)由人事處編報(bào)，退休人員填報(bào)養(yǎng)老金和統(tǒng)籌項(xiàng)目外退休費(fèi)，其他財(cái)政供養(yǎng)人員和享受財(cái)政補(bǔ)助人員按要求填報(bào)基礎(chǔ)信息。收入部分由財(cái)務(wù)處匯總編報(bào)；支出部分由校內(nèi)各部門分別填報(bào)。
2、歸口經(jīng)費(fèi)由各部門報(bào)歸口部門審定匯總，分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批后報(bào)財(cái)務(wù)處。
人事處測(cè)算編報(bào)高層次人才引進(jìn)與培養(yǎng)、特聘教授經(jīng)費(fèi)；
教師發(fā)展與教學(xué)評(píng)估中心測(cè)算編報(bào)教師培訓(xùn)、進(jìn)修、專業(yè)認(rèn)證、專業(yè)評(píng)估經(jīng)費(fèi)；
教務(wù)處測(cè)算編報(bào)教學(xué)運(yùn)行費(fèi)、教學(xué)相關(guān)平臺(tái)、教學(xué)儀器設(shè)備購(gòu)置、教學(xué)設(shè)備維修維護(hù)、教學(xué)耗材、課程建設(shè)費(fèi)、教材建設(shè)費(fèi)、教改立經(jīng)項(xiàng)費(fèi)、專業(yè)建設(shè)經(jīng)費(fèi)、質(zhì)量工程等經(jīng)費(fèi)；
科技處測(cè)算編報(bào)科研費(fèi)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室經(jīng)費(fèi)；
學(xué)科建設(shè)處測(cè)算編報(bào)重點(diǎn)學(xué)科經(jīng)費(fèi)；
圖書館測(cè)算編報(bào)圖書購(gòu)置經(jīng)費(fèi)；
國(guó)有資產(chǎn)管理處測(cè)算編報(bào)行政和教輔部門設(shè)備更新費(fèi)用；
后勤管理處測(cè)算編報(bào)水電暖、物業(yè)費(fèi)、維修費(fèi)；
對(duì)外合作交流中心測(cè)算編報(bào)因公出國(guó)（出境）培訓(xùn)交流經(jīng)費(fèi)。
3、請(qǐng)各部門于2020年8月31日前將附件所含項(xiàng)目論證報(bào)告和相關(guān)表格，電子版發(fā)送到859222596@qq.com郵箱，紙質(zhì)版由部門負(fù)責(zé)人簽字、分管校領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)送財(cái)務(wù)處。
聯(lián)系人：徐多 聯(lián)系電話：6586171
附件1：財(cái)政專項(xiàng)論證報(bào)告
附件2：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表
附件3：2021-2023年項(xiàng)目支出規(guī)劃表
附件4：2021年財(cái)政專項(xiàng)資金支出明細(xì)表
附件5：部門財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目匯總表
財(cái)務(wù)處
2020年8月4日
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